作者：李婧

　　2022年4月10日，中共中央、國(guó)務(wù)院印發(fā)《關(guān)于加快建設(shè)全國(guó)統(tǒng)一大市場(chǎng)的意見(jiàn)》，提出健全行政執(zhí)法與刑事司法雙向銜接機(jī)制，依法保護(hù)企業(yè)產(chǎn)權(quán)及企業(yè)家人身財(cái)產(chǎn)安全。這是國(guó)家推進(jìn)企業(yè)產(chǎn)權(quán)保護(hù)的一項(xiàng)重要舉措。企業(yè)產(chǎn)權(quán)保護(hù)，不僅需要行政監(jiān)管、公安機(jī)關(guān)、人民法院等部門(mén)的協(xié)調(diào)，更亟待貫通行政執(zhí)法與刑事司法制度的雙向銜接。實(shí)現(xiàn)此種雙向銜接，要從以下方面入手。

　　制定企業(yè)專(zhuān)項(xiàng)合規(guī)整改標(biāo)準(zhǔn)，實(shí)現(xiàn)行政執(zhí)法與刑事司法在評(píng)估標(biāo)準(zhǔn)上的協(xié)同。企業(yè)合規(guī)作為企業(yè)重要的治理方式，通過(guò)制度制定、風(fēng)險(xiǎn)識(shí)別、合規(guī)審查、風(fēng)險(xiǎn)應(yīng)對(duì)等管理活動(dòng)，對(duì)內(nèi)可抑制消除企業(yè)內(nèi)生性的違規(guī)行為，對(duì)外在涉嫌違規(guī)時(shí)，可作為爭(zhēng)取有關(guān)部門(mén)寬大處理的重要依據(jù)。制定企業(yè)專(zhuān)項(xiàng)合規(guī)整改標(biāo)準(zhǔn)，使企業(yè)從源頭上防范風(fēng)險(xiǎn)，是實(shí)現(xiàn)企業(yè)治理的內(nèi)在需求。但統(tǒng)一有效的合規(guī)整改標(biāo)準(zhǔn)目前尚未出臺(tái)，尤其在合規(guī)監(jiān)管的啟動(dòng)、合規(guī)評(píng)估驗(yàn)收等方面，缺乏客觀可操作的標(biāo)準(zhǔn)，行政機(jī)關(guān)和司法機(jī)關(guān)在合規(guī)整改的價(jià)值取向上也存在差異。因此，評(píng)估標(biāo)準(zhǔn)的統(tǒng)一十分重要。要實(shí)現(xiàn)行政執(zhí)法與刑事司法在評(píng)估標(biāo)準(zhǔn)上的協(xié)同，檢察機(jī)關(guān)需要聯(lián)合行政監(jiān)管部門(mén)，共同在社會(huì)重點(diǎn)行業(yè)領(lǐng)域制定專(zhuān)項(xiàng)合規(guī)整改評(píng)估標(biāo)準(zhǔn)。例如，針對(duì)涉稅犯罪案件，需要制定稅收合規(guī)整改標(biāo)準(zhǔn)；針對(duì)侵犯商業(yè)秘密犯罪案件，需要制定知識(shí)產(chǎn)權(quán)保護(hù)合規(guī)整改標(biāo)準(zhǔn)等。這些標(biāo)準(zhǔn)的制定，要遵循特定領(lǐng)域的刑事法律規(guī)范，參考該領(lǐng)域復(fù)雜多變的行政法律法規(guī)，考量導(dǎo)致違法犯罪發(fā)生的管理漏洞，從而有效預(yù)防犯罪。

　　設(shè)置刑事合規(guī)特別制度，厘清行政執(zhí)法與刑事司法的程序。行政機(jī)關(guān)和公安、司法機(jī)關(guān)在辦案程序銜接上的阻礙，可能使涉案企業(yè)喪失刑事合規(guī)的最佳時(shí)機(jī)。行政機(jī)關(guān)在企業(yè)已經(jīng)涉嫌犯罪的情況下，不再對(duì)案件行使行政調(diào)查權(quán)和行政處罰權(quán)，而由公安機(jī)關(guān)負(fù)責(zé)偵查，由檢察機(jī)關(guān)就合規(guī)計(jì)劃問(wèn)題與涉案企業(yè)進(jìn)行協(xié)商并作出決定。這種分階段執(zhí)法、多部門(mén)移送使得辦案時(shí)間較長(zhǎng)。加上各部門(mén)之間的標(biāo)準(zhǔn)、規(guī)則和程序的差異，特別是在辦案過(guò)程中，如果行政執(zhí)法機(jī)關(guān)對(duì)涉案企業(yè)采取罰款、降低資質(zhì)等級(jí)、責(zé)令停產(chǎn)停業(yè)、責(zé)令關(guān)閉、吊銷(xiāo)營(yíng)業(yè)執(zhí)照，偵查機(jī)關(guān)動(dòng)輒對(duì)涉案企業(yè)查封、扣押、凍結(jié)、拘留、逮捕，所花時(shí)間更長(zhǎng)。針對(duì)上述問(wèn)題，設(shè)置刑事合規(guī)特別程序有助于解決這些弊端。行政機(jī)關(guān)在調(diào)查企業(yè)違法行為時(shí)，發(fā)現(xiàn)企業(yè)可能涉嫌犯罪，應(yīng)請(qǐng)公安機(jī)關(guān)介入調(diào)查；一旦發(fā)現(xiàn)企業(yè)確實(shí)涉嫌犯罪，就應(yīng)及時(shí)把案件移送公安機(jī)關(guān)，并通報(bào)檢察機(jī)關(guān)。公安機(jī)關(guān)經(jīng)審查認(rèn)為有犯罪事實(shí)需要追究刑事責(zé)任而辦理立案手續(xù)后，應(yīng)當(dāng)及時(shí)告知檢察機(jī)關(guān)。公安機(jī)關(guān)在偵查時(shí)，應(yīng)當(dāng)告知企業(yè)犯罪嫌疑人關(guān)于認(rèn)罪認(rèn)罰、制定并實(shí)施合規(guī)計(jì)劃可以依法從寬處理的政策。犯罪嫌疑人認(rèn)罪認(rèn)罰、愿意制定并實(shí)施合規(guī)計(jì)劃的，應(yīng)當(dāng)記錄在案，并商請(qǐng)檢察機(jī)關(guān)提前介入，以便其及時(shí)了解案情，考慮該企業(yè)是否符合條件，并對(duì)偵查活動(dòng)實(shí)施監(jiān)督。偵查終結(jié)時(shí)，公安機(jī)關(guān)應(yīng)對(duì)涉案企業(yè)是否適合刑事合規(guī)提出意見(jiàn)，認(rèn)為適合的，應(yīng)對(duì)案件作標(biāo)記后及時(shí)移送檢察機(jī)關(guān)審查起訴。檢察機(jī)關(guān)受理后，要及時(shí)審查，作出決定。這種程序能夠以刑事激勵(lì)促使企業(yè)制定并實(shí)施合規(guī)計(jì)劃，避免因程序拖沓而貽誤時(shí)機(jī)。

　　推進(jìn)產(chǎn)權(quán)保護(hù)錯(cuò)案糾正機(jī)制，實(shí)現(xiàn)交叉案件的司法銜接。近年來(lái)，中央政法委、最高人民法院、最高人民檢察院陸續(xù)出臺(tái)了多部政策性文件，闡明對(duì)民營(yíng)企業(yè)及民營(yíng)企業(yè)家進(jìn)行保護(hù)的具體政策和措施。最高人民法院還糾正了一批典型的涉產(chǎn)權(quán)刑事錯(cuò)案，切實(shí)保護(hù)了民營(yíng)企業(yè)家的合法權(quán)益。為紓解企業(yè)合規(guī)難題，司法機(jī)關(guān)可從以下方面著力：一是推進(jìn)“掛案”清理與企業(yè)合規(guī)建設(shè)并軌，為雙向銜接提供程序支持。長(zhǎng)期“掛案”，案件該結(jié)不結(jié)、該撤不撤，對(duì)企業(yè)運(yùn)營(yíng)傷害極大。應(yīng)加強(qiáng)“掛案”訴源治理，定期開(kāi)展涉企案件偵查監(jiān)督工作，適時(shí)引導(dǎo)公安機(jī)關(guān)偵查取證，加快偵查、移送審查起訴進(jìn)度，及時(shí)監(jiān)督撤銷(xiāo)案件，切實(shí)為企業(yè)減少訴累。二是建好第三方組織，為企業(yè)合規(guī)改革提供智力支持。由第三方組織對(duì)涉案企業(yè)的合規(guī)承諾進(jìn)行調(diào)查評(píng)估，其結(jié)果是司法機(jī)關(guān)依法處理案件的重要參考。加快市縣級(jí)第三方組織專(zhuān)業(yè)人員庫(kù)的建設(shè)，落實(shí)人員庫(kù)分類(lèi)組建要求，確保合規(guī)計(jì)劃務(wù)實(shí)精準(zhǔn)。三是加快法規(guī)建設(shè)聯(lián)動(dòng)機(jī)制，為企業(yè)合規(guī)改革提供制度支持。目前企業(yè)合規(guī)改革試點(diǎn)的對(duì)象，限于犯罪情節(jié)輕微、符合相對(duì)不起訴適用范圍的企業(yè)案件，一定程度上影響了實(shí)施效果。深入推進(jìn)合規(guī)改革，需要適時(shí)啟動(dòng)對(duì)刑法、刑事訴訟法的修改，由刑法確認(rèn)企業(yè)合規(guī)作為單位犯罪刑事責(zé)任的減免事由，由刑事訴訟法賦予公、檢、法機(jī)關(guān)相應(yīng)的權(quán)力，以便對(duì)企業(yè)涉罪案件正確處理、監(jiān)督企業(yè)合規(guī)整改。（李婧）